2020年可以尝试的节税方式---个人独资企业核定征收政策

发布日期:2020-03-05

截至到本周,受疫情影响的全国各地的中小企业开始迎来全面复工的热潮。


但按目前情况来看,第一季度的业绩可能会非常差,但对许多与疫情无关的行业来说,该缴纳的税还是需要交的,目前推出的一些政策,大都与税收无关,所以可能对小企业来讲,可能会更加的困难。


可能老板们不知道,有一种可以尝试的节税方式,已悄然在上海运行了二十多年,深受创业者的喜爱,也确实可以帮助老板起到节税的作用。


它就是个人独资企业的核定征收政策。


它主要服务于这些行业:服务行业、建筑行业、广告行业、软件行业、互联网行业等类型的企业均可,而且高净值收入人群可以以企业的形式入驻,通过享受小规模纳税人的个人独资企业核定征收政策来缓解自身的税收压力。


传统的企业有不少痛处:

1、无或少进项,几乎全额缴纳增值税;


2、交完企业所得税,如果想提出来使用买个车买个房什么的还得交分红个税才行;


3、新规社保由税务机关征收,企业与员工工资社保对应问题;


4、企业净利润可以,在没有优惠税率的情况下企业所得税税率为基础税率25%,利润的四分之一,面临交纳高额企业所得税;


5、高管阶层,高薪员工个税税负也不低,实际到手收入反而不高;


6、监管系统运用大数据,金税三期大数据下的加持,无处可藏,以前企业的种种不合规的手段都将无所遁形,除非不伸手,伸手就打。


所以企业要在合规的方式下进行节税,而在税务部门的判定标准中,所谓的合法合规,一般通过稽查该项发票是否“四流合一”。


只有“四流合一”的业务,即合同流、资金流、物资流、发票流四流完全统一的业务,才是真实业务,发票才是合法发票。也就是说,要开一份发票,必须要有双方签订的合同、资金转入、产品转出。


所以说合理合规的运用税收优惠政策来节税才是正途,这里的个人独资企业也正是在允许范围内的,根据税务规定的方式,按照行业利润率10%套五级累进制核定,个人经营所得税税负率在0.5%-2.1%之间,加上增值税3%的征收率,附加税0.18%,综合税负率在5%左右,因为是按照累进税率算的,所以其开票额越低税率也是越低的,当然税务也是事前核定,出核定通知书。企业的办理过程中也不要本人到场的。


对于企业来说,如何做到风险更低的关键就在于业务的真实性以及业务的合规性,不虚开,不卖票,合规经营最重要!


运营期间每次开票量不能太大,根据业务量的递增而增加开票额,业务的资金流水一定要按照合同规定的期限走。


以上海总部园区为例,对新办企业或迁移进来的企业给予这样的扶持政策:

1、可以注册个人独资企业

2、可以申请核定征收,核定后个税仅0.5%-3.5%

3、提供免费注册地址,无需实地办公

4、提供远程核验,无需本人到场验证

5、提供银行远程核验,无需法人到场可以开户。总之,各个行业在发展的过程中采用核定征收的方式去纳税是很好的,这样就能够在一定程度上去实现所得税节税,对企业的发展有一定的好处。


企业常规节税问题1问:公司每个月收入很高,却没有发票入账,导致利润虚高;有时企业提现分红,老板又不想交20%的个人所得税,有没有合法合规的税务筹划方式?


答:很多企业一般都不交或少交企业所得税,分红时也一样,往往是非合规方式挂账的,会导致企业存在财税风险。我们推荐使用个独企业来解决,利用地区的差异性做洼地的核定征收,核定后综合税率低至5%左右。2


问:兼职人员,自由职业者除了自然人代开,有其他节税方案吗?劳动者去国税代开的20%~40%太高,我公司一般纳税人需要专票!

答:有的,给您推荐的是灵活用工,可以找相关的专业税务筹划公司咨询灵活用工方案。对应的给企业开6%专票做抵扣,员工到手工资,个税已完税,而且个税是按核定0.6%~1.5%核定征收,平台有委托代征资质,合理合规,老板以后不需要担心大额的走银行流水和银行私人账户发工资了。


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