企业想要节省成本?企业节税的10大技巧了解一下!

发布日期:2019-09-20

税收筹划服务在不违背税法立法精神的前提下,纳税人通过充分利用税法中固有的起征点、减免税等一系列优惠政策,以税收负担最低的方式来处理财务、经营、交易事项。国家没有让你避税!避税的潜台词实际上是偷税。现在企业都说节税。从某种意义上说,它也是一种税收筹划。税收筹划,许多所谓的计划,其实不是公司说了算,最后说是税务局。节税这个事情上,要讲究合情、合理、合法。以下简述企业节税方法3个节税技巧。

1、企业节税方法-赠得巧来送得妙

顾客购买一件2000元的电器,商场赠送一件400元的小家电,合计2400元,实际只收2000元。如果当获得,要按2400元缴纳增值税。然后争论是有偿赠送不是无偿赠送,现在我们重新涉及方案:将两件产品卖给顾客,给予顾客400元的折扣,其中,2000元的按15%折扣以后出售,400元的按折扣25%以后出售,这样,对顾客而言,实际支付2000元,与买一件送一件的效果是一样的,对于商场而言,由于是价格折扣,折扣在发票上注明,实际上没有赠送的行为,只要按2000元实际营业额缴纳增值税即可。 有些营销人员认为这样做很无聊。但改变促销方式就可以节税并且合法,不改变就要多交68元的增值税,对企业的经营者而言,这不是一件无聊的事情。

2、依法而签可节税

武侯祠专业公司做账费用一家设备公司,生产设备以后,需要为客户在大厦中提供安装服务,财务人员很清楚:这是服务,销售商品再安装,属于混合销售行为,合同中如果分别注明设备价款和建筑安装价款,可以分别适用和营业税。财务人员因出差,回签合同时,合同上只写了总价,没有单独的金额。财务人员说明道理,要求对方一定配合重签。对方的财务经理也是个人物,提出条件:重新签订,你可以节税接近20万元,既然如此,合同价格要降低5万元,企业财务人员明知是乘人之危也无可奈何,最后商量让利3万元,重新签订合同。如果事先提出要求,对方也就无法乘机“讹诈”了。

3、合同作废也纳税

  有些企业的行业实力品牌喜欢签合同,也喜欢变来变去,签了以后发现不行就作废以后重新来过。殊不知签了合同就要缴印花税,即使合同作废。3、合同作废也纳税公司本月签订了合同,申报的时候缴了印花税。这位领导人取消了合同,没有在合同上签字。由于印花税已缴付,不能退还,因此,由于取消合约,该税款已被超额缴付。还有一个是变更合同,若合同金额增加了,需补缴印花税,若合同金额减少了,不退印花税。  所以,如果合同金额一时不能确定,应该先签订金额未定的合同,等确定后再补充进去,这样就可以避免多缴税。

4、代理还是非代理

如今,许多企业都与自己的公司签订了税务代理合同。每个人都认为他们属于代理业务。既然是代理业务,就应该按差额纳税。其实,税务代理合同应该按业中的其他缴纳税金,应该按全额纳税。税务代理的认定不取决于合同的名称,而取决于经济实质。税务代理实质上是中介机构为企业提供的服务,与代理不同,代理有第叁方出现,例如:企业委托一家公司采购一批产品,业务中有卖方,买方还有中间方,因此属于代理,而税务代理是中介机构直接为企业服务,没有出现第叁方,因此,不属于代理合同,在执行合同中发生的垫付、代收都需要计入应税收入纳税,不能按差额纳税。税收代理的概念与日常生活中的理解存在差异。

5、企业节税方法

(二十五)对方违法对方陪   签订合同是对双方的一个法律约束,现在经常出现的情况是对方履行了合同,但对方提供的发票存在问题,例如有一些提供的是从第三方购买的发票、有些是请其他单位开发票、有些购买失控发票、有些直接使用*****。税务机关发现有问题发票,买方必须承担的责任。对方违规提供fa票,购货者要承担法律责任。如果你想调查对方的责任,很难找到适当的法律依据。因此,建议企业在合同中加入保护条款:由于对方提供的发票不符合税法,乙方应对甲方造成的损失承担赔偿责任。一方面,保护条款可以对另一方施加压力,另一方面,如果出了问题,你可以直接根据合同条款找到赔偿,而不必担心法律依据。

6、对方偷税你遭殃

某房地产公司承诺:买房子送契税。业主买房子,在合同中写明:契税由房产公司承担。业主们搬进了新屋,开始了新的生活。业主们等到去办房产证,对方告知:你们还没有缴契税,先缴了再ban证。业主们与房管部门理论:房产公司答应送契税。实际上,契税纳税人是房屋的所有者,房屋管理部门只要按照法律的规定,就不必注意房地产公司与业主之间的合同。业主与房产公司的合同纠纷按法律途径解决。业主无奈,只好先缴了契税****,回头再找房产公司算帐。如果对方不纳税或者你承担法律责任,另一方不承担逃税责任,另一方只承担违反合同的责任,这是合同纠纷。因此,在税收合同签订后,应注意对方是否真正纳税。

7、一日之差两重天

张三办家公司,登记在6月30日,李四办家公司,登记在7月1日。在这一天,每个人都不在乎差别。每个人都向税务机关申请享受新办企业的税收优惠政策。那一年下半年,大家都亏了钱。张叁企业税务机关批准享受一年所得税。他们明年将缴纳所得税。由于那一年的亏损,计算和免税是没有意义的。李四公司可以选择先支付今年的利润,明年开始计税享受一年的所得税优惠,因为当年的亏损,纳税的选择不是问题,所以李四公司明年只免税一年。根据税法规定:公司开年上半年计一年免税,公司可以选择打开下半年。所以,一日之差命运各异,要经营成功,一定要了解税务规定。

8、企业节税方法--哪些属于开发费?

税收政策规定,企业的技术开发费用在符合条件后可以扣除。这项政策听起来很简单,但也有问题。在会计,我们有技术的研究和开发费用为管理费用,再减除附加减除费用的税前成本。实际上,政策中的技术研究开发费还包括:用于技术研究开发场地的折旧、设备的折旧、技术研究人员的工资福利等,由于会计核算中,我们并未单独核算技术研发场地的折旧、设备的折旧,因此,造成企业在加计扣除的时候往往会少了金额最大的项目,造成没有用足政策,少抵扣了一大部分。

9、企业节税方法--技术入股好处多

  很多民营企业的老板都是技术顾问,个个拥有,将提供给公司使用,双方没有签订合同,也没有一个明确的说法,究竟属于何种方式使用。可以将技术专利作价投入公司,一方面可以改善公司的财务状况,减少投资时的资金压力,另一方面,作价入股以后,公司可以计入无形资产,可以进行合理摊销,可以增加成本费用,减少利润,少缴所得税。这样的财务,税务有利的方式,但很多企业家不明白,一边抱怨政府征税太硬,一边拼命不支付缴纳的税款。

10、调取帐簿不随意

商业书籍的转移可以查看在什么情况下,税务机关?税务约谈是否可以调账?根据《纳税评估管理办法》和《中华人民共和国税收征收管理法》的规定,税务机关在纳税评估约谈过程中不能调取企业的帐簿资料查阅,在进行税务检查中可以经县以上税务局长批准,调取纳税人的帐簿进行检查。通常,企业经常遇到税务人员打电话要求企业向税务机关传递信息的情况,这是违法的行政行为,纳税人可以置之不理。税务机关调取帐簿要及时归还,调取当年帐簿,应天内归还,调取以前年度帐簿,应个月内归还。在纳税评估过程中采访时,纳税人不必担心支票簿转移。



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